명령휴가와 연말 연차 엉키던 저축은행, 감사 연동 근태선으로 규정 틈 메우다

지난해 12월 셋째 주, 전국 80여 개 영업점을 둔 한 중견 저축은행의 본점 인사팀에 감사실의 긴급 소명 요구서가 전달됐다. 영업점 수신 창구와 여신 심사 부서 직원들의 잔여 연차 소진율을 점검하던 중, 내부통제 규정에 명시된 '명령휴가' 대상자 일부가 대체 근무자 지정과 시스템 계정 차단 조치 없이 일반 연차를 상신해 자리를 비운 정황이 포착되면서다. 금융사 임직원의 부정 거래를 막기 위해 불시에 업무에서 배제하는 명령휴가와 연말 연차유급휴가 촉진 절차가 개별 엑셀 파일과 수기 결재선으로 제각기 처리되면서 발생한 혼선이었다.

감사 규정과 엇갈리던 연말 연차 신청 경로

금융감독 당국의 내부통제 가이드라인에 따르면 금융기관은 횡령과 부정 취급을 방지하기 위해 예·적금 출금 및 대출 실행 권한을 가진 직원을 대상으로 연 1회 이상 명령휴가를 실시해야 한다. 이때 휴가 대상자는 업무용 전산 단말기 접근이 차단되고, 업무 인수인계서와 대체 취급자 지정 내역이 감사 부서에 기록으로 남아야 한다.

그러나 연말이 다가오면 근로기준법에 따른 연차촉진 일정과 부서별 잔여 휴가 소진이 겹치면서 관리망에 틈이 생겼다. 지점장이 실적 마감을 이유로 구두 승인만 내린 채 전산 상신을 미루거나, 명령휴가 대상자가 단순 잔여 연차 코드로 기안을 올려 본점 통제선을 우회하는 사례가 빈번했다. 수기로 취합한 휴가 현황표와 실제 영업점 단말기 접속 로그가 일치하지 않아 상시 감사 때마다 지적을 받는 원인이 됐다.

근태 항목별 승인선과 계정 통제의 연동

이 금융사는 그룹웨어 내 근태 관리 체계를 개편하면서 연차 신청 화면에서 감사 필수 항목을 분기 처리하도록 기준을 세웠다. 직원이 연차를 신청할 때 직무 코드와 연차 유형을 선택하면, 일반 연차와 명령휴가의 결재 경로가 자동으로 나뉜다.

명령휴가 선택 시에는 대체 업무 담당자 지정란과 인수인계 확인서 첨부가 필수로 활성화되며, 결재선에 부서장뿐 아니라 본점 준법감시팀이 자동으로 포함된다. 승인이 완료되면 해당 기간 동안 코어뱅킹 시스템 및 사내 메신저 접근 권한을 제한하는 감사 로그가 함께 생성되도록 연동 체계를 짰다. 일반 잔여 연차 신청 역시 부서별 필수 근무 인원 기준치를 밑돌 경우 1차 경고 알림이 뜨도록 해 영업점 창구 마비 가능성을 사전에 차단했다.

"기존에는 연말마다 지점별 연차 소진율과 명령휴가 이행률을 대조하느라 감사팀과 인사팀이 야근을 반복했다"며 본점 준법감시팀 차장은 "신청 단계에서 필수 통제 항목이 누락되면 다음 결재로 넘어가지 않도록 잠근 뒤로는 사후 소명 절차가 현저히 줄어들었다는 평가"라고 말했다.

남은 과제와 제도 병행의 필요성

영업점 현장에서는 시스템 통제 외에도 업무 공백에 따른 현실적인 고충이 남아 있다. 연말 대출 만기 연장과 결산 업무가 집중되는 시기에 대체 인력 풀이 충분하지 않은 소규모 점포의 경우, 승인이 나더라도 남은 인원의 업무 부담이 가중되는 구조적 한계가 존재한다.

시스템으로 절차적 누락을 차단하는 작업과 더불어, 결산기 직무별 인력 순환 배치 기준을 정교하게 다듬는 내부 운영 원칙의 보완이 이어져야 한다는 지적이다.