연말 집중 휴무 맞은 다거점 금융사, 전자결재선 자동 연동으로 심사 지연 틈 메우다

연말 결산과 금융당국 감사 수검 준비가 겹치는 12월 셋째 주, 전국 18개 여신 전문 영업점을 둔 한 중견 캐피탈사의 계약 결재 라인은 관리자 부재로 수차례 정체됐다. 대출 실행과 리스 심사 문서에 반드시 들어가야 할 준법감시팀 검토와 지점장 승인이 자리를 비운 결재권자의 책상 앞에서 멈춘 탓이다.

연말 소진 휴가와 필수 심사선의 충돌

금융회사의 연말은 일반 기업과 업무 양상이 다르다. 미사용 연차 소진과 함께 금융사고 예방을 위한 명령휴가가 12월에 집중된다. 영업점 심사역과 지점장, 본사 리스크관리부 실무진이 순차적으로 자리를 비우지만 여신 심사와 연장 계약 처리는 평월보다 늘어난다.

문제는 전자금융감독규정과 내부통제 모범규준에 명시된 필수 합의선이다. 여신 심사 문서와 한도 승인 계약서는 영업점장과 준법감시 담당자, 여신심사위원의 결재선이 누락되면 차세대 원장 시스템으로 데이터가 넘어가지 않는다.

기존에는 기안자가 결재권자의 연차 일정을 사내 인트라넷에서 일일이 확인한 뒤 수동으로 직무대행자를 지정해 올렸다. 그러나 결재권자가 휴가 중인 사실을 모른 채 상신하거나, 대결 권한이 없는 직급을 임의로 대결자로 지정해 금융감독원 정기 검사에서 내부통제 절차 위반 지적을 받는 일이 매년 연말마다 발생했다.

구분	수동 결재선 지정	자동 결재선 규칙 연동
대결자 지정 방식	기안자가 부재 일정 조회 후 수기 선택	근태 데이터 연동으로 직무대행자 자동 치환
권한 검증 시점	상신 후 결재 단계 도달 시 확인	문서 양식 선택 및 상신 즉시 검증
전결 규정 반영	기안자의 수기 판단 의존	여신 금액 및 리스크 등급별 전결 룰 자동 적용
감사 이력 관리	결재선 수정 이력 수기 소명	대결 사유 및 원결재자 부재 로그 자동 보존

근태 데이터와 여신 전결 룰의 연동

이 회사는 지난달 결재선 자동 생성 규칙을 그룹웨어 근태 관리 및 계약 승인 모듈과 직접 묶었다. 직원이 여신 승인이나 리스 계약 품의서를 작성하면, 시스템이 해당 부서장의 휴가 일정을 실시간으로 대조한다.

결재권자가 당일 연차나 명령휴가 상태일 경우, 사전에 등록된 직무대행 규정에 따라 차상위자나 지정 대결자로 결재선이 바뀐다. 여신 금액에 따라 본사 리스크관리부장이나 준법감시인이 필수 합의자로 들어가야 하는 금융권 특유의 전결 규칙도 문서 서식에 고정했다. 기안자가 결재 라인을 임의로 삭제하거나 순서를 바꾸지 못하도록 통제선을 둔 셈이다.

운영을 맡은 준법감시팀 관계자는 "연말마다 심사 결재가 멈춰 영업점에서 수기 결재를 요구하거나 대결 권한이 없는 차석이 승인해 사후 감사에서 적발되는 부담이 컸다"며 "근태 정보와 직급별 전결 권한이 자동으로 결합되면서 규정 위반 소지를 사전에 차단하는 게 핵심"이라고 말했다.

남은 과제와 조직 정비

결재선 자동화로 연말 휴가철 승인 누락은 줄었으나, 다거점 금융 조직 특유의 예외 상황은 여전히 남아 있다. 복수 지점을 관할하는 광역 본부장의 출장이나 외부 감사 수검에 따른 임시 결재 배제 등은 실시간 근태에 즉각 반영되지 않는 경우가 있어서다. 직무대행자의 승인 건에 대한 원결재자의 사후 열람과 추인 절차를 원장에 전자적으로 영구 보존하는 추가 정비도 금융권 감사 대응을 위해 거쳐야 할 과제로 꼽힌다.